5 solutions de financements quand on entre dans une période de tension de trésorerie

Les tensions de trésorerie sont un risque classique dans la vie d’une association comme d’une entreprise. Elles arrivent parfois, qu’on soit au début d’un projet ou à un moment charnière : investissements dans de nouveaux défis, baisses de subvention, baisses imprévues des recettes, excès d’optimisme dans les choix budgétaires…

Les risques si ces tensions ne sont pas gérées sont importants : surcoûts bancaires, perte de temps pour trouver des solutions, stress et tensions au sein de son équipe, dégradation des relations partenariales voire redressement ou liquidation judiciaire… Si la priorité est de les prévenir avec un plan de trésorerie, des délais de paiement des prestataires, des excédents annuels… à court terme, il existe des solutions de financements pour répondre à cette tension. Attention, ce sont des solutions pour répondre à votre besoin de fonds de roulement ou BFR, elles ne corrigeront pas des déséquilibres chroniques ou structurels de votre budget.

1.L’appel aux dons : c’est possible, même pour une entreprise

Quand la situation est critique, un appel aux dons « en mode survie » est une solution salvatrice si vous avez une communauté qui peut avoir envie de vous soutenir. Il permet de générer en un ou deux mois quelques milliers ou dizaines de milliers d’euros disponibles (et sans contrepartie en dehors de votre gratitude !) pour répondre à votre difficulté.

Pour qui ?

• C’est très pertinent pour une association d’intérêt général car les dons sont défiscalisables
• C’est possible même pour une entreprise (mais elle ne pourra pas défiscaliser les dons)
• C’est plus pertinent si vous avez une communauté qui a une forte relation avec vous

2.Le prêt d’amis ou de partenaires : pensez-y !

Dans le cadre d’un besoin de financement à court terme, recourir à des prêts d’amis (adhérents, proches, soutiens…) ou de partenaires peut être une solution efficace, peu chronophage et peu (ou pas) coûteuse. Elle est souvent oubliée dans les solutions de financement de court terme lors d’une tension de trésorerie, et pourtant elle peut allier efficacité, sécurité et convivialité !

C’est possible pour toute structure, à condition d’avoir des personnes (physiques ou morales) susceptibles d’apporter un prêt à court terme (quelques mois à quelques années) et d’avoir la certitude de pouvoir les rembourser effectivement.

C’est une procédure très simple, il vous suffit de signer une reconnaissance de dette. Elle peut être sous seing privé (entre vous) ou authentique si vous mobilisez un officier public comme le commissaire de justice afin qu’il se charge de la rédaction. Cette démarche est plus sûre pour les deux parties, mais elle a un coût !

3.Les Cigales : une rencontre toujours fertile

Il existe aussi des amis que vous ne connaissez pas : ce sont les Cigales ! Ces clubs d’investisseurs solidaires ont vocation à apporter des fonds à des associations et des entreprises porteuses de la transition écologique, de la solidarité et de la convivialité dans un territoire.

Souvent mobilisés lors d’un lancement, les Cigales peuvent aussi être des précieux alliés dans le cadre de la structuration d’une trésorerie pour gérer son BFR. Chaque Cigales, composée d’un peu plus d’une dizaine de personnes en moyenne, peut investir en général entre 3000 et 5000€, mais elles peuvent aussi se réunir à plusieurs pour aller plus loin !

Pour qui ?

• C’est possible pour une entreprise (ESS) comme pour une association
• Il est nécessaire d’avoir un ou des Cigales pas loin : il n’y en a pas (encore) partout !

4.France Active : une rencontre clé à toutes les étapes de la vie d’une structure

Souvent évoqué dans nos Lettres Solutions, France Active est un acteur incontournable du financement des différentes étapes de la vie d’une structure : émergence, développement, période de crise… Au-delà d’un financement ou d’un co-financement avec une banque, c’est un acteur avec qui dialoguer et être accompagné pour résoudre les défis qu’on rencontre.

D’autres acteurs sont à avoir en tête comme Initiative France (en particulier dans le cadre de la création et du développement) ou des acteurs de la microfinance (Adie, Positiv) !

5.L’émission de titres

L’émission de titres est une option pour sécuriser durablement (3 à 10 ans) son besoin de fonds de roulement, ou au-delà pour investir dans des nouveaux projets qui seront rentables à terme. Il peut s’agir d’actions, d’obligations ou d’autres créances qui permettent à des investisseurs de financer le développement d’une structure avec des droits et des bénéfices décidés en amont. Les entreprises coopératives (SCOP ou SCIC) ou les foncières solidaires sont habituées à ces titres, mais c’est aussi possible pour les associations grâce aux titres associatifs, facilités depuis la Loi Hamon de 2014 !

Pensez à un bouquet de solutions de financements !

La résolution de votre tension de trésorerie n’est probablement pas dans une seule et unique solution mais dans un bouquet en alliant certaines. Les ressources communautaires (dons, prêts d’amis, Cigales…) sont des leviers activables à court terme, mais qui trouvent souvent des limites en volume, en récurrence et en durée, alors que les ressources institutionnelles (France Active, banque, titres) sont plus structurantes mais nécessitent davantage de temps et d’outillage organisationnel.